QUEL EST L’INTERET D’AVOIR PLUSIEURS ASSURANCE VIE ?
Pourquoi avoir plusieurs assurance vie ?
Vous disposez d’une épargne à placer et vous avez choisi de l’investir sur un contrat d’assurance-vie. Vous avez déjà un contrat d’assurance-vie ? Devez-vous l’alimenter ou avez-vous intérêt à souscrire un nouveau contrat d’assurance-vie ? Eléments de réponse ci-dessous !
Pour optimiser la fiscalité en cas de décès
Lors du dénouement du contrat d’assurance-vie (au décès de l’assuré), la fiscalité applicable sur le capital transmis dépend de l’âge du souscripteur au jour où il a versé son épargne sur le contrat d’assurance-vie.
Le souscripteur est âgé de moins de 70 ans lors du versement
Dans ce cas, les bénéficiaires du contrat bénéficieront d’un abattement de 152 500 € par personne, puis une taxation à 20 % jusqu’à 700 000 €, puis 31,25 % au-dela.
Le souscripteur est âgé de plus de 70 ans lors du versement
Dans ce cas, un abattement de 30 500 € sera à partager entre tous les bénéficiaires. L’excédent étant réintégré dans la succession et ainsi soumis au droit de succession.
Séparer les fiscalités sur vos contrats
L’âge fatidique de 70 ans est déterminant pour la fiscalité applicable aux capitaux décès transmis au bénéficiaire. Pour ne pas mélanger les différentes fiscalités décès et ainsi garder la main sur la transmission, il est conseillé de souscrire un nouveau contrat d’assurance-vie pour les versements réalisés après 70 ans.
Pour différencier la rédaction de la clause bénéficiaire sur chaque contrat…
La clause bénéficiaire est primordiale car elle indique à l’assureur à qui il doit remettre les capitaux décès. Le souscripteur peut désigner autant de bénéficiaires qu’il souhaite, répartir le capital entre eux dans les proportions qu’il veut, etc.
Toutefois, la rédaction est délicate car elle doit envisager tous les cas de figure possibles ! Par exemple, si le bénéficiaire est déjà décédé ou qu’il refuse le bénéfice du contrat… qui obtient la part qui devait lui revenir ?
… et gagner en précision !
Ainsi avoir plusieurs contrats d’assurance-vie permet de prévoir des clauses bénéficiaires plus simples et plus précises pour que l’attribution des capitaux décès soit conforme à la volonté du souscripteur.
Clause bénéficiaire et fiscalité en cas de décès
Avec plusieurs contrats d’assurances sur la vie, les bénéficiaires peuvent être choisis en fonction de la fiscalité qui leur sera appliquée au décès de l’assuré : désigner un bénéficiaire exonéré (tel le conjoint ou le partenaire de PACS) pour les contrats dont les capitaux décès seraient soumis à la fiscalité la plus forte (versement après 70 ans) et réserver le bénéfice des contrats dont les capitaux décès seraient peu fiscalisés (versement avant 70 ans) pour les autres bénéficiaires.
Pour mutualiser le risque
Ne dit-on pas qu’il ne faut pas mettre tous ses œufs dans le même panier ? La souscription d’un nouveau contrat d’assurance-vie permet de :
- Diversifier ses investissements financiers
- Diminuer le risque global
- Avoir accès à de nouvelles options de gestio
- Bénéficier de fonds et supports différents et variés (fonds en euros et unités de compte) .
Plusieurs contrats d’assurance-vie : intéressant sauf dans quelques cas !
Le match semble terminé et la victoire écrasante. Toutefois, il existe des situations où le versement sur un contrat d’assurance-vie déjà existant est pertinent, notamment lorsque le contrat d’assurance-vie affiche une moins-value. Le versement réalisé produira des intérêts qui en cas de rachat ne seront pas taxés à hauteur de la perte constatée.
Autre situation, un versement de faible montant ne justifie pas la souscription d’un nouveau contrat, les démarches administratives étant importantes et disproportionnée par rapport au montant du versement.
Pour résumer le match, un nouveau contrat d’assurance-vie est souvent pertinent pour un versement important et selon l’âge du souscripteur.
Pour aller plus loin ?
Un conseiller en gestion de patrimoine saura vous conseiller et vous aider à prendre une décision sur la base d’une préconisation personnalisée.
SFP et ses conseillers en gestion de patrimoine sont à votre écoute pour vous permettre de réaliser les bons choix en vous préconisant des solutions adaptées à votre situation personnelle.
